Okno przeglądania
Przeglądanie zapisów w Podatkowej Księdze Przychodów i Rozchodów odbywa się w standardowym oknie tabeli zawierającej również drzewo filtrów.
Wywołanie okna przeglądania
Wywołanie okna przeglądania księgi przychodów i rozchodów realizuje się na następujące sposoby:
- Przez wybór z menu głównego programu – opcja z nazwą firmy,
- Przez kliknięcie na ikonę
na pasku narzędzi.
Główne okno przeglądarki księgi jest wspólne dla rozliczania podatku dochodowego zarówno metodą memoriałową jak i metodą kasową. Przy czym obsługa metody kasowej odbywa się dodatkowym oknie o nazwie Księga - widok kasowy, wywoływanym z głównego okna przeglądarki księgi przyciskiem Rejestr za bieżący okres. Okno zostało omówione poniżej.
Przyciski i klawisze funkcyjne
Okno przeglądania zawiera również zestaw przycisków wraz z przypisanymi do nich klawiszami skrótów, realizujących następujące funkcje:
| Klawisz | Przycisk | Realizowana funkcja |
|---|---|---|
| Ins | [Dodaj] | Wywołanie formatki księgowania dokumentu w trybie dopisania nowego zapisu |
| F2 | [Popraw] | Wywołanie formatki księgowania dokumentu w trybie modyfikacji istniejącego zapisu |
| Del | [Usuń] | Usunięcie bieżącego zapisu (Przed usunięciem zapisu program zadaje pytanie o potwierdzenie operacji.) |
| Ctrl-D | [Drukowanie] | Wydruki na podstawie zapisów w księdze przychodów i rozchodów |
| Ctrl-R | [Rozlicz] | Rozliczenie zapisu |
| Ctrl-F | [Dodaj zest. faktur] | Dodawanie zestawienia faktur |
| Ctrl-G | [Grafika] | Moduł graficznej prezentacji danych |
| Ctrl-S | [Sumowanie] | Sumowanie zapisów w księdze przychodów i rozchodów |
| Ctrl+O | [Operacje] | Uruchamia listę operacji możliwych do wykonania na zapisach w księdze |
| Esc | [Zamknij] | Zamknięcie okna przeglądania księgi |
Operacje grupowe - Uzupełnij pole przedmiotu opodatkowania
Wśród poleceń dostępnych z przycisku Operacje, znajduje się polecenie grupowego uzupełnienia pól Przedmiot opodatkowania w zapisach rejestrów VAT. Aby uzupełnić automatycznie wspomniane pola w zapisach, które już znajdują się w bazie bez konieczności edytowania każdego z nich, wprowadzono w programie mechanizm ułatwiający tę operację. Mechanizm ten dostępny jest z poziomu przeglądarki zapisów księgi po przyciśnięciu przycisku Operacje lub użyciu skrótu [Ctrl+O] a następnie wybraniu Operacje grupowe | Uzupełnij pole przedmiotu opodatkowania.
Na formularzu, który się pojawia, dostępne są następujące opcje:
- Przepisz z pola „przedmiot opodatkowania” zdarzenia gospodarczego (o ile to możliwe). Zaznaczenie tej opcji spowoduje, że program będzie poszukiwał w kartotece zdarzeń gospodarczych zdarzenia o treści zgodnej z tym, co wpisane jest w treści zdarzenia na formatce dokumentu VAT, a następnie odczyta z tak znalezionego zdarzenia tekst opisu przedmiotu opodatkowania i wstawi go do wszystkich zapisów VAT, w których opis ten jest pusty i znajdują się one w okresie wybranym przez użytkownika na wyżej widocznej formatce.
- Przepisz treść zdarzenia gospodarczego z kartoteki zdarzeń. Zaznaczenie tej opcji spowoduje, że program będzie poszukiwał w kartotece zdarzeń gospodarczych początkowego fragmentu treści zdarzenia gospodarczego z formatki dokumentu VAT w kartotece zdarzeń, a jeśli uda się takie zdarzenie znaleźć – do pola „przedmiot opodatkowania” wpisana zostanie treść zdarzenia gospodarczego z kartoteki zdarzeń gospodarczych (opcja wprowadzona z myślą o użytkownikach, którzy treść zdarzenia gospodarczego po wyborze z kartoteki uzupełniają dodatkowymi informacjami ). Podobnie jak poprzednio uruchomienie tej opcji powoduje ingerencję w zapisy, których treść przedmiotu opodatkowania jest pusta i jest to zapis podlegający VAT we wskazanym na formatce okresie.
- Przepisz treść zdarzenia gospodarczego wpisanego na formatce. Zaznaczenie tej opcji spowoduje proste przepisanie treści zdarzenia gospodarczego do przedmiotu opodatkowania tam, gdzie przedmiot opodatkowania nie został wypełniony a zapis znajduje się we wskazanym okresie.
Opcje na powyższej formatce ustawione są w kolejności, odzwierciedla kolejność, w jakiej są uruchamiane przez program, tzn. np. po zaznaczeniu i wykonaniu opcji pierwszej, zapisy, które zostały w tym kroku uzupełnione o przedmiot opodatkowania, nie są już brane pod uwagę przy wykonywaniu kolejnego kroku.
Przyciski narzędziowe
W górnej części okna przeglądania znajduje się zestaw przycisków narzędziowych, które służą do obsługi następujących funkcji okna:
- Usunięcie bieżącej gałęzi drzewa filtrów.
- Dodanie definiowanego filtru użytkownika w miejscu zaznaczenia.
- Zmiana definicji (tylko) własnego filtru użytkownika.
- Zapis aktualnego drzewa filtrów na liście.
- Odtworzenie zapisanego drzewa z listy.
- Zapamiętanie aktualnej struktury drzewka.
- Intuicyjne wyszukiwanie zapisów zgodnie z wpisanym w polu "Wyszukaj" wzorcem.
- Wyświetl zapisy z aktualnego roku (data zapisu).
- Wyświetl właściwości dokumentu.
- Pokazanie lub ukrycie sumy zapisów w bieżącej gałęzi drzewa filtrów. Suma pojawia się w prawym dolnym rogu tabeli zapisów.
- Podgląd szczegółów wybranego dokumentu. Zestawienie kwot pojawia się pod tabelą zapisów.
- Pokazanie lub ukrycie okna z klasyfikacjami przypisanymi do danego zapisu księgowego.
- Podgląd operacji związanych z art. 24d ustawy o pdof.
Filtry
Okno przeglądania Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów posiada możliwości zastosowania filtrów automatycznych, budowanych ręcznie z własnych wyrażeń oraz kombinacji tych dwóch możliwości. W oknie dostępne są następujące rodzaje filtrów automatycznych:
Poniżej zamieszczono wyjaśnienia pozycji, które wymagają komentarza
Odliczenie VAT – tylko dokumenty zakupu
W przypadku dokumentów zakupu możliwe jest wybranie zapisów przydzielonych do następujących grup ze względu na sposób odliczenia podatku VAT:
- Całkowite - (zakupy opodatkowane przeznaczone w całości do sprzedaży opodatkowanej)
- Proporcjonalne - (zakupy opodatkowane przeznaczone do sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej)
- Bez odliczenia - (zakupy pozostałe)
Filtr - Kolumna (Księgi)
Użycie opcji „Kolumna” spowoduje wygenerowanie w zaznaczonym miejscu drzewa listy kolumn:
- 7 – sprzedaż towarów i usług
- 8 – pozostałe przychody
- 10 – zakup towarów
- 11 – koszty uboczne zakupu
- 12 – koszty reprezentacji i reklamy
- 13 – wynagrodzenia
- 14 – pozostałe koszty
- 16 - inne
Księgi założone po 15 marca 2007 roku, oraz wszystkie inne począwszy od roku 2008 posiadają następującą strukturę
- 7 – sprzedaż towarów i usług
- 8 – pozostałe przychody
- 10 – zakup towarów
- 11 – koszty uboczne zakupu
- 12 – wynagrodzenia
- 13 – pozostałe koszty
- 15 - inne
W przypadku, kiedy w bazie danych programu znajdą się wpisy w kolumnie 12 wg starego wzorca księgi (sprzed 15 marca 2007) zapisy te można zlokalizować klikając na pozycję oznaczoną jako !12! - ze starego wzoru księgi
Filtr - Kategoria
W przypadku użycia własnych klasyfikacji po wybraniu menu „Kategoria” pojawi się lista utworzonych kategorii klasyfikacji. Kliknięcie na wybraną kategorię spowoduje umieszczenie drzewa klasyfikacji w wybranym (zaznaczonym) miejscu na drzewie filtrów.
Filtr - Okresy
Filtrowanie dokumentów na okresy dotyczy daty księgowania dokumentu w Księdze Przychodów i Rozchodów. Kliknięcie na opcję „Okresy” spowoduje umieszczenie w zaznaczonym miejscu drzewa filtrów drzewa ze zdefiniowanymi okresami:
- Bieżący tydzień
- Bieżący miesiąc
- Bieżący rok
- Dowolny miesiąc
- Styczeń
- (...) Grudzień
Filtr - Stan rozliczenia
Filtrowanie dokumentów na rozliczone i nierozliczone
Filtr - Licz VAT
Filtrowanie dokumentów na takie, w których zaznaczono na formatce zapisu opcję automatycznego liczenia VAT (tzn. naliczania wartości podatku od wartości netto) i takie, które tę opcję mają wyłączoną
Filtr - Typ VAT
Filtrowanie dokumentów w zależności od typu VAT:
Filtr - Dostawa towarów (C2.12)
Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca.
Filtr - art. 28 i art. 100
Artykuły odnoszące się do ustawy o VAT
Filtr - Usługi świadczone PT
Filtrowanie dokumentów na dokumenty dotyczące usług świadczonych poza terytorium kraju i pozostałych.
Filtr - Waluta dokumentu
Po wybraniu Waluta dokumentu automatycznie zostanie filtr grupujący dokumenty księgi w podziale na walutę księgowanej transakcji. Utworzone zostaną podgałęzie dla wszystkich walut zarejestrowanych w kartotece walut programu, na przykład:
Wybór PLN w filtrze Waluta dokumentu oznacza wybór dokumentów, w których wybraną walutą dokumentu w trakcie księgowania jest PLN. Pominięte zostaną dokumenty walutowe zaksięgowane w PLN. Aby wyświetlić zarówno dokumenty zaksięgowanie w PLN oraz dokumenty walutowe zaksięgowane w PLN wystarczy wybrać inny filtr, na przykład zbiorczy dla tego typu auto filtra czyli gałąź o nazwie Waluta dokumentu.
Przeglądanie rejestru metody kasowej PIT
W Rejestrze za bieżący okres księgi (widok kasowy) wyświetlane są kwoty podlegające rozliczeniu, których źródłem są dwa rodzaje dokumentów:
- dokumentów rozliczanych metoda kasową PIT - kwota proporcjonalna do stanu rozliczenia dokumentu księgi dokumentem finansowym, czyli dokumentu w księdze rozliczonego w programie utworzonym dokumentem finansowym,
- dokumentów rozliczanych metoda memoriałową, na przykład dokumentów nie podlegających metodzie kasowej (np. transakcje z podmiotem powiązanym).
Zapisy w Rejestrze za bieżący okres księgi (widok kasowy) tworzą się automatycznie po rozliczeniu w programie dokumentu księgi dokumentem finansowym. Zapis powstaje w proporcji do rozliczenia dokumentu.