Jak utworzyć zestawienie zobowiązań udziałowca?

Raport Zestawienie zobowiązań udziałowca w programie Wapro Kaper pozwala w jednym miejscu sprawdzić wszystkie zobowiązania finansowe wspólnika za wybrany miesiąc. Zestawienie obejmuje między innymi składki ZUS, podatek PIT, podatek VAT firm powiązanych, wynagrodzenia pracowników oraz składki PPK. Dane są pobierane automatycznie z informacji zapisanych w programie i prezentowane w formie przejrzystego drzewa, które można rozwijać, zwijać, drukować, eksportować do plików oraz przekazywać innym osobom.

Jak otworzyć zestawienie zobowiązań udziałowca?

1. Na karcie firmy rozwiń listę pod ikoną Udziałowcy firmy i wybierz odpowiedniego wspólnika.
2. Wskaż miesiąc i rok, dla którego chcesz przygotować zestawienie.
3. Na wstążce kliknij ikonę Zestawienie zobowiązań udziałowca.

Po otwarciu okna program automatycznie oblicza i wyświetla wszystkie dostępne dane. W tytule okna widoczne są dane wspólnika oraz okres, którego dotyczy zestawienie.

Uwaga

Zestawienie pokazuje zobowiązania powstające w wybranym miesiącu, niezależnie od terminu ich płatności.

Jak odczytywać dane w zestawieniu?

Głównym elementem okna jest drzewo danych podzielone na trzy główne grupy:

• Firmy - zobowiązania wynikające z prowadzenia wszystkich przedsiębiorstw, w których wybrany udziałowiec posiada udziały,
• Udziałowcy - zobowiązania własne wspólnika (ZUS, podatek PIT, osoby współpracujące itd.),
• Do zapłaty - końcowe podsumowanie łącznych kwot do zapłaty, pogrupowane według rodzaju zobowiązania.

Przy każdej pozycji wyświetlana jest odpowiednia wartość. Kwoty na poziomach nadrzędnych stanowią sumę kwot wyświetlanych w pozycjach podrzędnych (z drobnymi wyjątkami). Po kliknięciu wybranego elementu drzewa w dolnej części okna pojawia się dodatkowy opis wyjaśniający znaczenie zaznaczonej pozycji oraz źródło prezentowanych danych.

Zobowiązania firmy

Sekcja Firmy prezentuje łączne zobowiązania wynikające z prowadzenia przedsiębiorstw, w których udziałowiec posiada udziały. Dla każdej powiązanej firmy wyświetlane są dwie główne grupy informacji: VAT do zapłaty oraz Wynagrodzenia.

Uwaga

Kwoty prezentowane są dla firm w całości. Program nie przelicza ich np. proporcjonalnie do udziału wspólnika w danym przedsiębiorstwie.

VAT do zapłaty

Pozycja przedstawia kwotę podatku VAT podlegającą wpłacie do urzędu skarbowego. Jest to dodatnia różnica pomiędzy podatkiem należnym a podatkiem naliczonym. Jeżeli różnica jest ujemna, w zestawieniu wyświetlana jest wartość 0,00 zł. Dane są pobierane z aktualnych rejestrów VAT z uwzględnieniem zapisanych deklaracji VAT-7. W tej sekcji dostępne są następujące pozycje:

• Nadwyżka należnego nad naliczonym – różnica pomiędzy podatkiem VAT należnym a naliczonym; wartość może być dodatnia lub ujemna,
• Należny – wartość podatku VAT należnego,
• Naliczony – wartość podatku VAT naliczonego, uwzględniająca również kwoty przeniesione z poprzednich okresów rozliczeniowych,
• W tym z przeniesienia – część podatku naliczonego pochodząca z rozliczeń wcześniejszych okresów.

Wynagrodzenia

Pozycja obejmuje sumę zobowiązań wynikających z umów o pracę oraz umów cywilnoprawnych. Uwzględnia zarówno wynagrodzenia pracowników, jak i koszty ponoszone przez pracodawcę z tytułu składek oraz innych obciążeń związanych z zatrudnieniem. W tej sekcji dostępne są następujące pozycje:

• Brutto – łączna kwota wynagrodzeń brutto obejmująca składki ZUS finansowane przez pracownika (społeczne i zdrowotne), zaliczkę na podatek dochodowy, składkę PPK pracownika oraz kwotę wynagrodzenia netto wypłacaną pracownikowi,
• Narzuty – składki i obciążenia finansowane przez pracodawcę, w tym składki emerytalne, rentowe i wypadkowe, wpłaty na Fundusz Pracy, Fundusz Solidarnościowy, FGŚP oraz składkę PPK finansowaną przez pracodawcę.

Zobowiązania udziałowca

Sekcja Udziałowcy prezentuje zobowiązania bezpośrednio związane z działalnością gospodarczą prowadzoną przez wspólnika. Obejmuje między innymi składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, zobowiązania podatkowe, składki osób współpracujących oraz inne obciążenia wynikające z prowadzenia działalności. W tej sekcji dostępne są następujące pozycje:

• Obciążenia własne - ZUS – składki opłacane przez przedsiębiorcę, w tym składki na ubezpieczenia społeczne (chorobowe, emerytalne, rentowe i wypadkowe), składkę zdrowotną, roczne rozliczenie składki zdrowotnej oraz składki na Fundusz Pracy,
• Obciążenia własne - Podatki – zobowiązania podatkowe udziałowca, obejmujące zaliczki na podatek dochodowy rozliczany według skali podatkowej, podatku liniowego lub ryczałtu, a także roczne rozliczenia podatkowe, takie jak PIT-36, PIT-36L, PIT-28 oraz DSF-1 (danina solidarnościowa),
• Współpracownicy – składki ZUS naliczane z tytułu zatrudnienia osób współpracujących przy prowadzeniu działalności gospodarczej,
• Inne działalności – pozycja zbiorcza obejmująca pozostałe rodzaje działalności prowadzonych przez wspólnika, które mają wpływ na prezentowane zobowiązania.

Zobowiązania do zapłaty

Sekcja Do zapłaty zawiera zbiorcze zestawienie wszystkich zobowiązań finansowych związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej. Kwoty zostały pogrupowane według rodzaju płatności, co ułatwia analizę oraz planowanie bieżących zobowiązań. W tej sekcji dostępne są następujące pozycje:

• ZUS – łączna kwota składek ZUS obejmująca składki pracowników, osób współpracujących oraz składki opłacane przez udziałowca,
• US/PIT – łączna kwota zaliczek oraz podatku dochodowego PIT do zapłaty na rzecz urzędu skarbowego,
• US/VAT – łączna kwota podatku VAT podlegającego wpłacie do urzędu skarbowego,
• TFI – łączna wartość wpłat na Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) przekazywanych do Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych,
• Wynagrodzenia netto – łączna kwota wynagrodzeń przeznaczonych do wypłaty pracownikom.

Jak rozwijać i ukrywać elementy drzewa?

Aby zwiększyć czytelność zestawienia, możesz ukryć pozycje, dla których wartość wynosi 0,00 zł. Po kliknięciu prawym przyciskiem myszy w obszarze drzewa dostępne są dodatkowe opcje:

• Rozwiń całe drzewo – pokazuje wszystkie pozycje,
• Zwiń całe drzewo – pozostawia tylko główne sekcje,
• Rozwiń węzeł/Zwiń węzeł – rozwija lub zwija wybraną gałąź,
• Ukryj puste gałęzie – ukrywa pozycje z wartością 0,00,
• Pokaż ukryte gałęzie – przywraca wszystkie pozycje.

Dzięki temu można dostosować poziom szczegółowości prezentowanych danych.

Jak zapisać lub wydrukować zestawienie?

Aby wydrukować zestawienie, kliknij przycisk Drukuj. Program wyświetli standardowe okno wyboru drukarki, umożliwiając wydrukowanie raportu lub zapisanie go do pliku PDF przy użyciu dostępnej drukarki wirtualnej.

Przycisk Zapisz umożliwia wyeksportowanie danych do pliku. Po jego wybraniu wyświetli się okno, w którym można wskazać lokalizację zapisu oraz wybrać format pliku. Funkcja działa analogicznie do polecenia eksportu dostępnego w menu podręcznym. Do przeglądania i analizowania danych szczególnie zalecany jest format HTML. Zapisany plik można otworzyć w dowolnej przeglądarce internetowej. Struktura dokumentu pozwala na wygodne rozwijanie i zwijanie poszczególnych gałęzi drzewa, co ułatwia pracę z dużą liczbą danych. Podczas eksportu zapisywany jest wyłącznie aktualnie widoczna postać drzewa. Oznacza to, że elementy ukryte w momencie wykonywania eksportu nie zostaną uwzględnione w wyeksportowanym pliku. Jeżeli chcesz wyeksportować pełną strukturę drzewa, przed zapisaniem danych kliknij prawym przyciskiem myszy i wybierz polecenie Rozwiń całe drzewo. Następnie wykonaj eksport do wybranego formatu pliku.

Dostępne formaty eksportu:

• PDF — gotowy do druku dokument w formacie A4, z numeracją stron przy dłuższych zestawieniach,
• HTML — plik do otwarcia w przeglądarce internetowej, umożliwia dowolne zwijanie i rozwijanie poszczególnych węzłów drzewa,
• TXT — plik tekstowy z zestawieniem w formie imitującej drzewo,
• JSON — plik danych do dalszego przetwarzania, np. przez inne programy.

Wysyłanie zestawienia do wspólnika

Aby przesłać zestawienie pocztą elektroniczną, otwórz wybrane zestawienie i kliknij przycisk Wyślij. Program automatycznie przygotuje zestawienie w formacie PDF. Dokument zostanie wysłany wiadomością e-mail do wspólnika.

Uwaga

Warunkiem korzystania z tej funkcji jest wcześniejsze skonfigurowanie obsługi poczty elektronicznej w programie.